某子公司級供電局內(nèi)部控制體系建設(shè)項目

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一、業(yè)務(wù)挑戰(zhàn)

? ? ? 該供電局由分公司轉(zhuǎn)變成為直屬子公司后，管理模式的轉(zhuǎn)變使企業(yè)面臨的戰(zhàn)略、運營等風險進一步加大，各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理要求也有所提高。但與有效管控經(jīng)營風險還存在一定距離，內(nèi)控管理理念有待加強。風險管控要求與日常工作進一步融合，加強內(nèi)部管理規(guī)范化，實現(xiàn)風險可控是企業(yè)現(xiàn)階段管理重點。

二、工作方法

“價值型”內(nèi)控管理體系內(nèi)涵

? ? ? 元韜咨詢通過深入了解企業(yè)管理現(xiàn)狀和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，提出了構(gòu)建“三全、四化”的內(nèi)控管理體系建設(shè)模式，即以“表單化、指標化、信息化、精益化”為手段，建設(shè)覆蓋“全員、全風險、全過程”的“‘價值型’內(nèi)控管理體系”：
? ? ??1、規(guī)劃實現(xiàn)“價值型”內(nèi)控體系的5年建設(shè)路徑。
? ? ? 2、基于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，進行一體化管理制度評審，確保業(yè)務(wù)活動設(shè)計符合內(nèi)控要求。
? ? ? 3、制定21個業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險的對應(yīng)控制措施，并落實至崗位，固化在管理制度和業(yè)務(wù)流程。
? ? ? 4、搭建內(nèi)部控制管理體系框架，規(guī)范內(nèi)控管理運作機制。
? ? ? 5、全面評價和監(jiān)督內(nèi)部控制設(shè)計和運行，發(fā)現(xiàn)管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進建議，形成內(nèi)控評價報告。
? ? ? 6、研究內(nèi)控成熟度模型，為如何評價內(nèi)控體系整體運行水平有效性提供標準。

三、實現(xiàn)價值

? ? ? 1、夯實基礎(chǔ)管理，從制度、流程全面落實內(nèi)控管理要求，實現(xiàn)內(nèi)控工作常態(tài)化，確保經(jīng)營活動合法合規(guī)。
? ? ? 2、通過內(nèi)控評價，及時發(fā)現(xiàn)和改進管理盲點，實現(xiàn)持續(xù)改進，提高管理效率。
? ? ? 3、引入內(nèi)控成熟度模型，為企業(yè)內(nèi)控管理水平不斷提升提供方向和指引。